根據(jù)安徽省財(cái)政廳印發(fā)《安徽省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于開展 2025 年度中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付績效自評(píng)工作的通知》（皖財(cái)績〔2026〕97 號(hào)）文件要求，現(xiàn)將我縣2025年度城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付績效自評(píng)情況報(bào)告如下：

一、基本情況

（一）基金參保、繳費(fèi)、運(yùn)行情況。

2025年壽縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)預(yù)算指標(biāo)值73萬人，實(shí)際參保人數(shù)73.45萬人，完成率100.62%；繳費(fèi)人數(shù)預(yù)算指標(biāo)值33萬人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)33.28萬人，完成率100.85%，領(lǐng)取待遇人數(shù)預(yù)算指標(biāo)值25萬人，實(shí)際領(lǐng)取待遇人數(shù)25.85萬人，完成率103.4%，當(dāng)年養(yǎng)老金發(fā)放率100%。

（二）績效目標(biāo)設(shè)定情況。

一是完成當(dāng)年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保繳費(fèi)工作，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年養(yǎng)老金發(fā)放率100%，人均繳費(fèi)水平達(dá)到1100元以上。

2025年我縣在縣委、縣政府和上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)下，圓滿完成當(dāng)年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保繳費(fèi)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金發(fā)放率100%，在縣財(cái)政、稅務(wù)及全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)人社所的密切配合下，我縣人均繳費(fèi)水平由2024年底855元提高至1122元，完成年初設(shè)定績效目標(biāo)。

    二是提高人均養(yǎng)老金水平,使參保群眾可以老有所養(yǎng)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)全覆蓋。

我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)已實(shí)現(xiàn)全覆蓋，2025年基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平由2024年底175元提標(biāo)至200元，其中：中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)20元，省級(jí)提標(biāo)2.5元，縣級(jí)提標(biāo)2.5元，已撥付到位。

二、中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付完成情況分析

（一）基金情況分析。

1.基金收入情況分析。

2025年壽縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中央補(bǔ)助資金收入年初預(yù)算36907.38萬元。2025年度實(shí)際收到中央補(bǔ)助資金合計(jì)39105.18萬元，預(yù)算收入執(zhí)行率105.95%，原因是2025年7月中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)由123元提高到143元，當(dāng)年追加中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)資金3081萬元。

2、基金收入情況分析

2025年壽縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中央補(bǔ)助資金支出年初預(yù)算36907.38萬元。2025年度實(shí)際中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出39713.97萬元，預(yù)算支出執(zhí)行率107.6%，原因是2025年7月中央基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)由123元提高到143元，導(dǎo)致支出預(yù)算執(zhí)行率增幅較大。

三、基金管理情況分析

1、基金可持續(xù)運(yùn)行情況分析。

2025年我縣通過電視、“村村通”廣播、發(fā)放“一封信”與“明白紙”、微信群、村干部上門宣講等方式全面宣傳引導(dǎo)，鼓勵(lì)參保對(duì)象提高繳費(fèi)檔次。會(huì)同稅務(wù)部門成立城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策宣講團(tuán)，選派業(yè)務(wù)骨干輪流上臺(tái)講解業(yè)務(wù)政策，全年舉辦政策宣講會(huì)25場，2025年全縣人均繳費(fèi)水平有顯著提升。

2、待遇發(fā)放執(zhí)行情況分析。

我縣參保、籌資標(biāo)準(zhǔn)、待遇支付范圍及標(biāo)準(zhǔn)等政策均符合國家規(guī)定。在基金管理方面，精簡證明材料，實(shí)行容缺受理，推行證明事項(xiàng)告知承諾制，積極引導(dǎo)對(duì)象通過“皖事通”APP、“一網(wǎng)通辦”包括待遇領(lǐng)取資格認(rèn)證在內(nèi)的全流程業(yè)務(wù)。待遇發(fā)放及時(shí)性方面，2025年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支付在每月25號(hào)前完成支付，符合月底前完成發(fā)放的要求。

3.   基金監(jiān)管情況分析。

我縣建立了基金監(jiān)督管理責(zé)任制和長效機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行《社會(huì)保險(xiǎn)法》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》、《壽縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理辦法》、《壽縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》等一系列規(guī)章制度，實(shí)行收支兩條線管理，設(shè)立財(cái)政專戶和支出戶，實(shí)行單獨(dú)記賬、單獨(dú)核算，每月財(cái)政、社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、稅務(wù)、銀行之間進(jìn)行對(duì)賬，年底統(tǒng)一清算資金，并按有關(guān)規(guī)定實(shí)現(xiàn)保值增值。同時(shí)，定期向社會(huì)公開城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支，結(jié)余情況，接受社會(huì)監(jiān)督。

（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析。

1.目標(biāo)設(shè)置

一是本年度內(nèi)基金收支平衡；二是本年度內(nèi)基金運(yùn)行規(guī)范，收支管理方面無突出問題；三是本年度內(nèi)基金使用效率得到提升。

2.完成情況

    一是2025年我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入177881.98萬元，支出65256.52萬元，結(jié)余資金112625.46萬元，已上解上級(jí)進(jìn)行委托投資，既保障當(dāng)年收支平衡，又完成社保基金增值保值既定的目標(biāo)。二是本年度內(nèi)基金運(yùn)行規(guī)范，定期梳理完善經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)管理、基金財(cái)務(wù)管理等風(fēng)險(xiǎn)管理制度，收支管理方面無突出問題。三是本年度我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)加強(qiáng)稽核監(jiān)督，及時(shí)停發(fā)注銷不符合享受待遇人員，基金使用效率得到提升。

（三）績效目標(biāo)完成情況分析。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系共設(shè)置4個(gè)一級(jí)指標(biāo)、9個(gè)二級(jí)指標(biāo)、相關(guān)指標(biāo)得分分析詳見下表：

2025年度壽縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分情況分析表

指標(biāo)評(píng)分情況說明如下：

1.決策指標(biāo)完成情況分析。（滿分10分，實(shí)得10分）

為保障和改善民生水平，我縣于2025年發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)壽縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦規(guī)程的通知》（壽城鄉(xiāng)居保〔2025〕3號(hào)）文件，符合在國家授權(quán)范圍內(nèi)，依法依規(guī)、按照法定程序制定社會(huì)保險(xiǎn)基金管理相關(guān)政策的指標(biāo)。

2.過程指標(biāo)完成情況分析。（滿分30分，實(shí)得30分）

（1）基金預(yù)算管理指標(biāo)。

預(yù)決算編制方面，預(yù)決算報(bào)表無漏填、錯(cuò)填，編報(bào)說明合理；預(yù)算執(zhí)行方面，嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行報(bào)表報(bào)送及時(shí)準(zhǔn)確；預(yù)算調(diào)整方面，嚴(yán)格按照國家規(guī)定進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。

（2）政策執(zhí)行指標(biāo)。

   我縣參保、籌資標(biāo)準(zhǔn)、待遇支付范圍及標(biāo)準(zhǔn)等政策均符合國家規(guī)定。

（3）風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。

  按照基金管理要求建立內(nèi)控制度，業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)經(jīng)辦嚴(yán)格按照制度規(guī)定執(zhí)行。一是完善崗位權(quán)限管理。定期梳理完善經(jīng)辦內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)管理、基金財(cái)務(wù)管理等風(fēng)險(xiǎn)管理制度。二是嚴(yán)格落實(shí)不相容崗位分離制度，業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)崗位分離，初審與復(fù)審分離，不相容業(yè)務(wù)人員相互分離，業(yè)務(wù)系統(tǒng)賬號(hào)通過掃碼登錄，加強(qiáng)對(duì)非工作時(shí)間操作高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督，確保不同崗位對(duì)應(yīng)不同的經(jīng)辦權(quán)限。三是向社會(huì)公開基金收支、結(jié)余和收益情況，按季度開展基金收支運(yùn)行情況分析，建立基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處理機(jī)制。

3.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。（滿分30分，實(shí)得30分）

（1）數(shù)量指標(biāo)。

2025年社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入指標(biāo)數(shù)160873.82萬元，實(shí)際征收入177881.98萬元，執(zhí)行率110.57%；2025年社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出指標(biāo)數(shù)63941.17萬元，實(shí)際社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出65256.52萬元，執(zhí)行率102.05%%。

（2）質(zhì)量指標(biāo)。

2025年社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入占基金收入比重指標(biāo)數(shù)≥33%，2025年實(shí)際比重指標(biāo)值63.74%%，符合指標(biāo)范圍；社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出占基金支出比重指標(biāo)數(shù)≥99%，2025年實(shí)際比重指標(biāo)值99.67%，符合指標(biāo)范圍，其他支出占基金支出比重指標(biāo)數(shù)≤1%。2025年實(shí)際比重指標(biāo)值0%，符合指標(biāo)范圍。

（3）時(shí)效指標(biāo)。

2025年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支付在每月25號(hào)前完成支付，符合月底前完成發(fā)放的要求，并按規(guī)定足額發(fā)放養(yǎng)老金。

4.效益指標(biāo)完成情況分析。（滿分30分，實(shí)得30分）

（1）經(jīng)濟(jì)效益。

2025年利息收益率為2.5%，大于同期活期存款基準(zhǔn)利率1.1%。同時(shí)，按照上級(jí)委托投資的要求，我縣2025年及時(shí)上繳委托投資。

（2）社會(huì)效益。

月基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平指標(biāo)值是200元，我縣2025年人均月基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平是200元，執(zhí)行率100%。

（3）可持續(xù)影響。

2025年我縣基金累計(jì)結(jié)余366559萬元，月待遇支出金額5420萬元，基金累計(jì)結(jié)余可支配月數(shù)為67.63個(gè)月。

5.滿意度指標(biāo)完成情況分析。

2025年我縣通過電話咨詢，實(shí)地發(fā)放調(diào)查問卷等方式調(diào)查滿意度，滿意度值為100%，依據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得10分。

三、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

一要持續(xù)扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作。擴(kuò)大城鄉(xiāng)居保政策的影響力，營造積極參保、提高繳費(fèi)的良好氛圍。

二要完善績效指標(biāo)設(shè)置。要進(jìn)一步細(xì)化指標(biāo)體系，做到精細(xì)準(zhǔn)確無誤。

四、存在問題及原因分析

2025年度壽縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行雖取得了一定的成效，但還存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在：部分指標(biāo)設(shè)置還不夠精準(zhǔn)和全面，指標(biāo)體系需要進(jìn)一步細(xì)化，更高質(zhì)量地完成績效管理。

五、有關(guān)建議

無

六、其他重要說明的事項(xiàng)

無

                                   2026年4月10日